ФОП у 2026 році спокійно відкриває скільки завгодно банківських рахунків – законодавство не ставить жодних бар’єрів. Національний банк України чітко дозволяє необмежену кількість поточних рахунків у гривнях чи іноземній валюті, розкидані по різних банках. Це як мати кілька кишень у рюкзаку для подорожі: одну для гривневих платежів від клієнтів, іншу для доларових транзакцій з-за кордону, третю для зарплатної картки працівникам. Головне – не плутати бізнесові кошти з особистими, бо інакше податкова чи банк швидко нагадують про правила.
Реальність така, що один рахунок часто не витримує навантаження сучасного бізнесу. ФОПи на другій чи третій групі єдинників зручно розділяють фінанси, щоб уникнути хаосу в обліку. А для першої групи з січня 2026-го рахунок стає обов’язковим, якщо хочеш приймати безготівку – без нього нікуди. Банки ж пропонують гнучкі тарифи, де за активний оборот платиш копійки чи взагалі нуль.
Але за цією свободою ховаються нюанси: фінмоніторинг став зубастим псом у 2026-му, перекази між рахунками не повинні виглядати підозріло, а всі доходи з усіх рахунків летять у декларацію. Розберемося по поличках, щоб ваш бізнес не загруз у паперах чи блокуваннях.
Законодавча основа: свобода рахунків без лімітів
Серцевина правил – Інструкція НБУ №492 про відкриття рахунків. Вона прямо каже: фізичні особи-підприємці відкривають необмежену кількість поточних рахунків у будь-яких банках. Ніяких “тільки один” чи “максимум три” – хоч десять, якщо душа бажає. Це правило діє роками, без змін на 2026-й.
Податковий кодекс додає: ФОП веде облік доходів з усіх рахунків разом, незалежно від банку. Перекидаєш гроші з Привату на Моно? Не податок повторно, якщо вже врахував як дохід. Але змішуєш бізнес з кавою для родини – податкова побачить у кабінеті платника і запитає пояснень. А з січня 2026-го перша група ФОПів мусила б мати рахунок для безготівки, бо закон про платежі зобов’язує пропонувати картки клієнтам.
bank.gov.ua в роз’ясненнях підкреслює: підприємницькі рахунки – тільки для бізнесу. Особисті – для себе, після сплати податків переказуй сміливо. Простіше, ніж здавалося, але дисципліна – ключ.
Чому ФОПу вигідно кілька рахунків: реальні плюси в дії
Уявіть фрілансера на ІТ-проектах: один рахунок у Монобанку для доларових виплат від Upwork, другий у Приваті для гривневих клієнтів з Києва, третій у Райффайзені для зарплати команді. Хаос? Ні, порядок! Кожен банк дає унікальні фішки: дешевий еквайринг, кешбек чи інтеграцію з 1С.
Переваги виростають як гриби після дощу. Розділення потоків спрощує облік – бачиш одразу, скільки зайшов від послуг, скільки від товарів. Валютні рахунки рятують від коливань курсу: долари лежать окремо, гривні крутяться в обороті. Плюс диверсифікація ризиків – якщо один банк блокує за фінмоніторинг, інші працюють.
Але є й тіні: більше рахунків – більше виписок для декларації, вищий шанс привернути увагу ДПС. Ще комісії накопичуються, якщо не вибрати тарифи з нульовим обслуговуванням. Тож обирай з розумом.
Щоб полегшити вибір, ось таблиця порівняння топ-банків для ФОП на 2026 рік. Дані з тарифних планів, актуальних на початок року.
| Банк | Обслуговування/міс (грн) | Перекази в інші банки (%) | Еквайринг (%) | Зняття готівки (%) |
|---|---|---|---|---|
| Monobank | 0 (перші 6 міс), 300 | 0-0.5 | 1.3 (UAH), 2 (foreign) | 0.9 |
| ПриватБанк | 0 (оборот >15k грн) | 0.5 | 1.3 + 400 грн/міс | 0.7-1 |
| Raiffeisen | 0-150 | 0.5-1 | 1.3 | 1 |
| Ощадбанк | 50-100 | 0.5 | 1.3 | 1 |
Джерела даних: офіційні сайти банків, minfin.com.ua. Тарифи залежать від обороту – перевіряйте актуальні перед відкриттям. Після таблиці видно: для стартапів Моно з безлімітними переказами, для великого обороту Приват з нульовим сервісом.
Облік доходів з кількома рахунками: як не заплутатися
Кожен вхідний платіж на будь-який ФОП-рахунок – дохід, незалежно від банку. Збираєш виписки з усіх, сумуєш у Книзі обліку чи кабінеті платника. Переказ між своїми рахунками? Нуль податку, бо гроші вже “відпрацьовані”. tax.gov.ua підтверджує: повторне включення – помилка.
Для єдинників друга-третя група ліміт річний: 1167 мінімалок для 3-ї (близько 11 млн грн у 2026). Всі рахунки разом. Загальносистемники ведуть виручку мінус витрати – тут кілька рахунків полегшують фіксацію витрат на рекламу чи софт.
- Завантажуй виписки в Електронний кабінет ДПС щомісяця – автоматичний облік.
- Використовуй сервіси типу Taxer чи iBuhgalter для агрегації з кількох банків.
- Маркуй платежі: “Оплата послуги 01.02” – уникнеш запитів від податкової.
Ці кроки перетворюють потенційний бардак на чітку систему. Багато ФОПів економлять тисячі на помилках, просто ведучи все в одному додатку.
Фінмоніторинг 2026: як уникнути блокування рахунків
У 2025-му банки перевірили 1,4 млн операцій ФОПів, заблокувавши тисячі рахунків. 2026-й жорсткіший: новий порядок від лютого вимагає анкет від клієнтів з оборотом понад 400 тис. грн/рік, поріг підозр – 30 тис. грн кешу. Дроблення бізнесу (кілька ФОП на родину) – червоний прапор.
Банки сканують: часте зняття готівки, круглі суми, перекази без контракту. Блок – і ти без грошей на тиждень, поки пояснюєш. Ключ: документуй усе – договори, чеки, інвойси.
- Заповнюй анкету банку про бізнес-модель одразу.
- Уникай >50% обороту готівкою – йди на еквайринг.
- При запиті відповідай за 3 дні з доказами походження коштів.
Статистика лякає, але з підготовкою ризик мінімальний. Багато блоків – від неуважності, а не злочинів.
Типові помилки ФОП з декількома рахунками
Перша пастка – плутанина бізнесу й особистих витрат. Витрачаєш з ФОП-рахунку на шопінг? Банк чи ДПС побачать і оштрафують. Друга: забуваєш суми з усіх рахунків у декларації – перевищення ліміту, штрафи 50% доходу.
Третя – підозрілі перекази: кидаєш 100 тис. з одного на інший без примітки. Фінмоніторинг реагує миттєво. Четверта: ігнор анкет – для активних ФОП обов’язково. Ви не повірите, скільки блоків від “круглих сум” без договорів.
П’ята: не оновлюєш дані в банках після зміни КВЕДів. Рішення просте: щомісячний аудит виписок і чіткі примітки.
Практичні кейси: як ФОПи виживають з кількома рахунками
Олександр, фріланс-дизайнер на 3-й групі, має три рахунки: Моно для USD (еквайринг 1.3%, кешбек 1%), Приват для гривні (нуль сервіс при обороті), Райф для команди. Оборот 500 тис./міс – жодного блоку, бо документи в хмарі. Економить 5% на комісіях.
Марія з онлайн-магазину товарів: чотири рахунки – Ощад для постачальників (дешеві перекази), Приват для еквайрингу, Моно для реклами FB, Sense для валютних закупівель. У 2025-му уникла блоку, заповнивши анкету заздалегідь. Доходи в Taxer – автоматом у декларацію.
А от Ігор поплутав: зняв 200 тис. готівкою з ФОП-рахунку без мети. Блок на тиждень, запити від банку. Урок: готівка – до 20% обороту max.
Ці історії – не вигадки, а уроки з форумів і блогів. Ваш сценарій може бути кращим з правильним підходом.
Поради експерта: як відкрити та керувати рахунками ефективно
Починай з Монобанку чи Привату – онлайн за 5 хвилин через Дію чи app. Для валютних – Райффайзен чи ПУМБ з низькими конвертаціями. Інтегруй з ПРРО для чеків і платежів.
- Обирай тариф під оборот: нуль для активних – золото 2026-го.
- Автоматизуй: API банків у бухоблік.
- Диверсифікуй: не більше 50% обороту в одному банку.
- Моніторь фінмон: оновлюй анкети щокварталу.
З такими рахунками бізнес летить, як ракета. Експериментуй, але з правилами – і успіх гарантований. А що, якщо наступний рахунок відкриєш сьогодні?
